Налоговые льготы для ИП в 2020 году: изменения, какие положены и как получить

Льготы при открытии ИП

  • 1 Льготная регистрация ИП в 2020 году
  • 2 Налоги при льготной регистрации
  • 3 В чем выгода для самозанятых?
  • 4 Льготы для отдельных категорий лиц
  • 5 Имеются ли льготы пенсионерам при открытии ИП?

При выполнении вышеперечисленных условий, а также при наличии одобрения региональных властей, в течение 2-х лет для вновь зарегистрированных ИП будут действовать упрощенные условия.

Какие налоги и кому спишут за II квартал 2020 года

Внимание! 8 июня 2020 года Президент подписал Федеральный закон от 08.06.2020 № 172-ФЗ, освобождающий предприятия малого и среднего бизнеса из наиболее пострадавших отраслей от уплаты налогов и страховых взносов за 2 квартал 2020 года. Закон вступил в силу сразу же в день его подписания и официального опубликования.

организации, включенные в реестр социально ориентированных некоммерческих организаций, которые с 2017 года являются получателями государственных грантов и субсидий;.

Налоговые каникулы ИП в 2020 году

Текущий год станет последним, когда можно воспользоваться нулевыми налоговыми ставками вновь зарегистрированным ИП. Кстати, список видов деятельности, на которые распространяется эта преференция, с 2020 года расширен. Давайте разберемся в деталях.

Накануне 2020 года эксперты Альфа-Банка изучили настроения и ожидания предпринимателей и представили подробное исследование «Пульс малого бизнеса». В нем они отметили, что в числе самых эффективных факторов, которые могут поддержать развитие малого бизнеса, по-прежнему остается снижение налоговой нагрузки. При этом бизнес надеется на рост потребительского спроса и смягчение банковской политики по кредитованию.

Для предпринимателей особенно шоковым оказался 2016 год, когда им пришлось работать в тяжелых экономических условиях. До этого чиновники много говорили о необходимости сокращения налоговой нагрузки и мерах поддержки небольшого бизнеса. Одним из нововведений стали налоговые каникулы.

Текущий год станет последним, когда можно воспользоваться нулевыми налоговыми ставками вновь зарегистрированным ИП.

5 новых государственных льгот, которые могут получить ИП

В начале мая президент России объявил о новых мерах поддержки для бизнеса. Льготы и выплаты положены предпринимателям, которые пострадали от распространения коронавируса. Разбираемся, что могут получить ИП и как это будет работать.

Новые меры поддержки положены индивидуальным предпринимателям, которые ведут деятельность в отраслях, пострадавших от распространения коронавируса. Перечень таких отраслей утверждён несколькими постановлениями правительства — нужно найти соответствующий код ОКВЭД.

На сайте ФНС есть удобный сервис , который позволяет выяснить, имеет ли бизнес право получать новые льготы. На страничке нужно ввести ИНН — и сервис покажет, включён ли ИП в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства на 1 марта 2020 года и относится ли к пострадавшим отраслям.

В начале мая президент России объявил о новых мерах поддержки для бизнеса.

Какие налоговые льготы предоставляет государство ИП на 2020 год

Российское правительство заинтересовано в развитии малого и среднего предпринимательства в стране, так как МСП снижает уровень безработицы, повышает эффективность рыночной экономики, укрепляет налоговую политику.

  • субсидия на развитие бизнеса — 1 000 000 рублей (можно получить через администрацию города или биржу труда);
  • аренда помещений и оборудования на льготных условиях;
  • субсидия на пошлину во время регистрации;
  • льготная регистрация ИП для многодетных семей и инвалидов;
  • помощь со стороны администрации в рекламе и проведении выставок;
  • сниженные кредитные ставки для ИП в аграрной сфере;
  • профильное обучение и повышение квалификации по льготной стоимости.
  • упрощенная система налогообложения (УСН);
  • патентная система налогообложения (ПСН);
  • единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН);
  • единый налог на вмененный доход (ЕНВД).

Некоторым бизнесменам доступна оплата льготных страховых вкладов. Отдельная категория льготников — предприниматели-инвалиды.

  • ежемесячно подоходный налог уменьшается на сумму в 500 рублей;
  • освобождение от уплаты сборов при доходе за месяц ниже 100 000 рублей;
  • освобождение от налога на имущество и транспорт.

С 2018 года предприниматели вправе выкупать арендованные государственные помещения, которые используются для работы. Такая уступка важна малому бизнесу, так как ИП становятся независимыми от колебаний на рынке недвижимости и удорожания арендной платы.

Двадцать пятого марта 2020 года В.В. Путин принял решение о дополнительной поддержке малого и среднего бизнеса в связи с пандемией коронавируса. Налоговые поправки и преференции введены до окончания карантина и стабилизации экономики.

  • отсрочка на полгода по оплате всех сборов, за исключением НДС;
  • полугодовой мораторий на инициирование процедуры банкротства кредиторами;
  • для предпринимателей и малого бизнеса, чей доход снизился на 30% по причине эпидемии, объявить каникулы по кредитам;
  • установить минимально 1 МРОТ в месяц для оплаты больничного листа до конца года.

патентная система налогообложения ПСН ;.

Расчет для того же ИП с учетом уменьшенных взносов

ПериодДоходНачисленный налогУплаченные фиксированные взносыНалог к уплате
Первый квартал150 000 Р9000 Р10 218 Р0 Р
Полугодие300 000 Р18 000 Р20 437 Р0 Р
9 месяцев450 000 Р27 000 Р28 744 Р0 Р
Год700 000 Р42 000 Р28 744 Р13 256 Р

Получается, что ИП сэкономит на взносах 12 130 Р в год, но ту же сумму доплатит в виде налога с доходов.

Налоги с дохода за второй квартал или полугодие ИП списали, но ИП из нашего примера тоже ничего не сэкономит, потому что из-за уплаты взносов у него все равно не было начислений. А о списании налогов и уменьшении взносов стало известно только в конце второго квартала, когда многие уже заплатили очередную часть взносов за себя.

Если у ИП есть работники, налог он может уменьшить только на 50% уплаченных взносов. Тогда расчеты будут другими — тем более что взносы за работников с апреля по июль тоже разрешили не платить.

Не получает дохода.

Какие изменения в ЕНВД в 2020 году приняты для ИП

Очень много вопросов наши пользователи задают про изменения на ЕНВД в 2020 году для ИП. Дело в том, что этот режим скоро будет отменен, поэтому его плательщики должны заранее решить, на какую систему налогообложения им перейти.

По принципу расчета налога ЕНВД похож на ПСН – в обоих случаях за основу берут не реальный, а предполагаемый доход предпринимателя. Кроме того, ИП на вмененке могут перейти на уплату налога на профдоход или упрощенную систему налогообложения.

Окончательная отмена ЕНВД предполагается с 2021 года, поэтому для выбора новой системы остается всего год. Однако запрет на ЕНВД в 2020 году для ИП – уже реальность, если ваш бизнес связан с торговлей некоторыми маркированными товарами (обувью, меховыми изделиями и лекарствами).

А для тех, кто еще вправе работать на вмененке, надо знать, что коэффициент К1 на 2020 год вырос и составил 2,009 (приказ Минэкономразвития № 684 от 21.10.2019 N 684). Это означает рост исчисленного налога на 4,9%.

Если вы имели право на вычет за ККТ, но не воспользовались им, то еще можете уменьшить квартальный налог за 4 квартал 2019 года. С 2020 года такой возможности уже не будет.

Это означает рост исчисленного налога на 4,9.

“ИП На УСН 6% БЕЗ Дохода и Сотрудников: Какие Налоги и Страховые Взносы Нужно платить в 2020 году?”

Это электронная книга для ИП на УСН 6% без сотрудников, у которых НЕТ дохода в 2020 году. Написана на основе многочисленных вопросов от ИП, которые имеют нулевой доход, и не знают как, куда и сколько платить налогов и страховых взносов.

Частые ошибки и ответы на множество других вопросов.

1/4. Поддержка малого и среднего бизнеса: налоги и страховые взносы

Налоговые льготы для бизнеса в связи с коронавирусом сейчас делятся на пять категорий.

  • Списание налогов и страховых взносов за второй квартал 2020 года: апрель, май и июнь. Эту льготу для бизнеса анонсировал президент России в обращении 11 мая. Она касается предпринимателей и компаний, занятых в пострадавших отраслях. Обратите внимание: речь в этом случае идет о полном списании, а не об отсрочке и не о переносе платежей. Как получить эту льготу — пока не уточняется.
  • Налоговый вычет на страховые взносы. Эта льгота положена только индивидуальным предпринимателям. Она тоже была объявлена президентом 11 мая, и детальных инструкций о том, как ее получить, пока нет. Известно, что предприниматели смогут получить вычет в размере одного МРОТ.
  • Возврат налога за 2019 год для самозанятых и налоговый капитал в размере МРОТ — для них же. Еще одна льгота для бизнеса в связи с коронавирусом из пакета 11 мая. Обратите внимание: это касается только тех самозанятых, которые зарегистрировались и уплачивали налог в прошлом году. Подробнее о самозанятых в нашей статье.
  • Перенос сроков уплаты налогов и подачи деклараций. Это касается всех, кто включен в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (не только наиболее пострадавших от коронавируса). Эта мера поддержки бизнеса автоматически распространяется на всех, никаких специальных действий для ее получения не требуется.
  • Налоговая отсрочка для среднего и малого бизнеса. Ее можно получить индивидуально — по заявлению, которое нужно подать в налоговую.

Обратите внимание это касается только тех самозанятых, которые зарегистрировались и уплачивали налог в прошлом году.

nalogovye_kanikuly_dlya_ip_v_2020_godu.jpg

03-11-11 19514.

Первая помощь для бизнеса

24 марта столичные власти утвердили первый пакет мер поддержки бизнеса. Так, до 31 декабря продлили срок уплаты торгового сбора за первый квартал 2020 года. На этот же срок продлили уплату авансовых платежей за первый квартал 2020 года по налогу на имущество и земельному налогу для организаций, работающих в сфере общественного питания, туризма, культуры, спорта, досуга и гостиничного бизнеса. Именно компании, занятые в этих отраслях, больше всего пострадали в сложившейся ситуации.

Организации, которые арендуют землю и недвижимость у города и приостановили свою деятельность на время ограничений, освобождены от платы за аренду на этот период. Это касается организаций, занятых в сфере культуры, спорта, выставочной, развлекательной, просветительской, образовательной и социально-воспитательной деятельности.

Владельцы нестационарных торговых объектов в переходах метро будут платить на 50 процентов меньше по договорам на осуществление торговой деятельности. Эта мера действует на время ограничений. Кроме того, арендаторы земельных участков и объектов в московском метро могут подать заявку на отсрочку по аренде.

Кроме того, арендаторы земельных участков и объектов в московском метро могут подать заявку на отсрочку по аренде.

Какие льготы могут получить предприниматели Московской области

Источник: Главное управление «Государственная жилищная инспекция Московской области»

В Московской области продолжается работа по созданию благоприятных условий для субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП). Благодаря привлекательному фону в прошлом году в области было открыто более 9 тысяч субъектов МСП. Власти региона рассчитывают, что и 2017 год станет «плодовитым» на новые предприятия – в текущем году планируется открыть 10 тысяч субъектов МСП.

Меры поддержки предпринимателей

Субъектами малого и среднего бизнеса считаются предприятия, численность работников которых не превышает 250 человек, для МП – от 16 до 100 человек, для СП – от 101 до 250 человек. Все они могут рассчитывать на государственную поддержку на федеральном, региональном и муниципальном уровне. При этом доступна она только для официально зарегистрированных субъектов, подать заявление на регистрацию ИП можно на областном сайте госуслуг.

Федеральный уровень

На федеральном уровне представители МСП, развивающиеся на территории Подмосковья, получают следующие меры поддержки:

  1. Субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам.
  2. Субсидии на компенсацию части затрат на использование энергоресурсов и на содержание рабочих мест.
  3. Субсидии на развитие инжиниринга.
  4. Субсидии на осуществление сезонных закупок сырья и материалов для организаций легкой и текстильной промышленности.
  5. Субсидии в виде имущественного взноса РФ в ГК «Ростех» на проекты по созданию серийных производств станкоинструментальной продукции в рамках подпрограммы «Станкоинструментальная промышленность» государственной программы «Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности» (http://base.garant.ru).

Также малый бизнес России на три года защищен от плановых проверок – с 1 января 2016 года в стране введен трехлетний мораторий на такие мероприятия. В кабинете министров Совета Федерации считают, что мораторий будет способствовать формированию благоприятных условий для развития малого предпринимательства в России.

Региональный уровень

Власти Московской области предоставляют предпринимателям льготы и компенсации по нижеперечисленным направлениям:

Пониженная налоговая ставка в размере 10% для предпринимателей по 39 видам деятельности.

Патентная система налогообложения – «налоговые каникулы» для предпринимателей по 37 видам деятельности.

Налоговая ставка 0% для впервые зарегистрированных ИП на два года (производственная, социальная + с 1 января 2016 года бытовые услуги населению).

  1. Субсидии на создание объектов инженерной инфраструктуры. Размер субсидии до 80 миллионов рублей, но не более 10% от стоимости проекта.
  2. Микрофинансирование для бизнеса до 3 миллионов рублей сроком до трех лет под 8–13% годовых (промышленность до 10,4%).
  3. Предоставление земельного участка в аренду без конкурса. Претендовать на эту меру поддержки могут бизнесмены с регистрацией в Московской области, при этом деятельность предприятия должна соответствовать приоритетам и целям стратегии социально-экономического развития региона;
  4. Льгота в размере 50% по аренде недвижимости для социально ориентированного бизнеса.
  5. Частичная компенсация затрат на уплату первого взноса (аванса) при заключении договора долгосрочной аренды оборудования. Компенсацию могут оформить компании, испытывающие финансовые трудности при закупке оборудования. Размер субсидии составляет не более 10 миллионов рублей на одного получателя, не более 50% от фактически уплаченного взноса.
  6. Пониженная ставка налога на прибыль и на имущество для инвестиционных проектов и промышленных предприятий.
  7. Компенсация затрат, связанных с приобретением оборудования в целях создания или модернизации производства товаров. Размер компенсации не более 10 миллионов рублей.
  8. Частичная компенсация затрат субъектам МСП на присоединение к электрическим сетям или сетям газораспределения. Субсидия предоставляется для производителей товаров: в размере не более 3 миллионов рублей на одного получателя поддержки; не более 50% от фактически произведенных затрат.

Муниципальный уровень

Поддержка малого и среднего бизнеса в муниципальных образованиях Московской области осуществляется в соответствии с принятыми муниципалитетами программами поддержки предпринимательства. Финансирование таких программ проводится как за счет собственных ресурсов, так и посредством софинансирования из бюджета Подмосковья.

Власти Московской области предоставляют предпринимателям льготы и компенсации по нижеперечисленным направлениям.

Как оформить «налоговые каникулы»

Правила для бизнесменов с 1 января 2019 года

Если предприниматель попадает под условие временной отмены налогов, подавать специальное заявление не нужно. Специалисты налоговой службы самостоятельно определяют круг лиц, имеющих возможность отмены платежей. По окончанию отчетного периода ИП на УСН просто подает декларацию с расходами и доходами, а напротив налоговой ставки указывает значение «0%».

Для патентной системы налогообложения расчет происходит еще проще. Предприниматель просто не вносит необходимый платеж, при этом продолжает оказывать услуги. Излишне уплаченные деньги могут быть использованы в качестве основы для перерасчета. Для дополнительной защиты от ошибки рекомендуется уточнить условия предоставления льготы.

Программа рассчитана до 2020 года, но бизнесмен может воспользоваться ей всего один раз и не более, чем в течение двух расчетных периодов.

Видео — Налоговые каникулы для ИП на УСН и ПСН

По окончанию отчетного периода ИП на УСН просто подает декларацию с расходами и доходами, а напротив налоговой ставки указывает значение 0.

Налоговые и иные льготы в период пандемии: на что рассчитывать бизнесу

Поговорим подробнее о тех мерах, которые были введены.

Кому простят налоги и взносы

Согласно поправкам, освобождение от уплаты налогов и взносов получат:

  • индивидуальные предприниматели и организации, работающие в отраслях, наиболее пострадавших из-за коронавируса, включенные на основании налоговой отчетности за 2018 год в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП). (Перечень наиболее пострадавших от коронавируса отраслей экономики утвержден постановлением Правительства РФ от 03.04.20 № 434, см.: « Расширен список кодов ОКВЭД, по которому определяется пострадавший от коронавируса бизнес »).
  • организации, включенные в реестр социально ориентированных некоммерческих организаций, которые с 2017 года получают субсидии и гранты.

Получить свежую выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП с подписью ФНС Отправить заявку

Налог на имущество организаций.

Читайте также:  Образец заявления на совмещение должностей в 2020 году - в детском саду, на 0.5 ставки, на время отпуска, в одной организации
Добавить комментарий