Может ли созаемщик получить налоговый вычет с процентов по ипотеке: оформление, перечень документов

Нюансы, когда созаемщики – супруги

Проблемы могут возникнуть только в том случае, если супруги невнимательно отнеслись к требованиям ФНС. Важно понимать, что с точки зрения законодательства условия едины для всех, но вот трактовка на уровне каждой семьи по отдельности может разниться.

Во-первых, как может повлиять, например, получение ипотеки еще до заключения брака? Банк в таких случаях вполне соглашается оформить кредит, поскольку для него самым важным вопросом является платежеспособность заемщика и разделение ответственности по кредиту между несколькими людьми — созаемщиками могут быть и совершенно чужие друг другу люди.

Так вот главное — это разделить собственность. Не ответственность по займу, а долевое разделение недвижимости, зарегистрированное в Росреестре. Опять же, если есть соглашение между сторонами, то распределение долей может быть произведено и между людьми, не состоящими в близком родстве.

Во-вторых, очень часто будущие, но еще не супруги, оплачивают квартиру или дом только с одного счета. Если созаемщики желают вернуть налог по отдельности, так категорически нельзя поступать, поскольку для налоговой важна скорее формальная проводка платежей (от кого и кому поступили), чем реальный источник средств. Резюмируя, тем, кто не состоит в браке, рекомендуется производить оплату с разных, т.е. личных счетов.

В-третьих, как лучше поступить, если в будущем супруги планируют купить еще одну квартиру? Однозначно, будет выгоднее оформить возврат налогов на одного из супругов. Тогда второй супруг не потеряет право на эту выплату и сможет вернуть деньги при покупке второго жилья.

Начнем с того, может ли созаемщик получить налоговый вычет с процентов по ипотеке.

Если созаемщики в официальном браке

Созаемщики-супруги могут получать вычет при покупке квартиры по-другому . Для них неважно, на кого и как оформлена квартира, кто платит и кто зарабатывает. Все деньги, недвижимость и расходы по умолчанию общие. Исключение — когда есть брачный договор и недвижимость принадлежит кому-то одному. Но даже брачный договор не помешает, если он составлен только на случай развода, а в браке режима собственности не меняет.

Каждый имеет право на вычет независимо от того, созаемщики супруги или нет. Кредит в браке может взять только супруг, а вычет дадут и жене.

Это касается двух видов вычета: при покупке квартиры и по процентам.

Оба вычета супруги могут распределять между собой как угодно, в любой пропорции. Иногда это помогает быстрее вернуть налог или получить из бюджета больше денег.

Вот как можно распределить вычеты супругам в разных ситуациях на примере Елены и Игоря.

Оба вычета супруги могут распределять между собой как угодно, в любой пропорции.

Налоговый вычет после развода

Показатель разводов сегодня высокий, поэтому такой вопрос часто возникает среди титульного заемщика и созаемщика. Его легко решить, опираясь на положения Гражданского кодекса. Во время развода долги и имущества делятся пополам, если иное не предусмотрено соглашением между супругами. В соглашении возможно указать, что один из заемщиков берет финансовые обязательства на себя. При этом не обязательно, что жилой объект достается ему. Он может отдать его второй стороне или своему ребенку. Таким образом, банк не вправе будет требовать деньги от второй стороны. Но так ли это происходит на практике?

Если банку предоставить соответствующее соглашение, то сотрудники должны провести исправительные проводки. Вместо действующего созаемщика титульный заемщик обязан предоставить другого человека. Этот человек тоже должен предъявить документы, подтверждающие его личность и платежеспособность. Если новый гражданин устроит сотрудников банка, то ходатайство и выводе созаемщика из договора одобряется. Часто эта часть не выполняется супругами, а они продолжают платить согласно устных договоренностей. О долге вторая сторона узнает, когда сотрудники отдела взыскания звонят и требуют произвести оплату.

Теперь о налоговом вычете после развода. Если сторона передала свою долю другому лицу, но продолжает платить, то получить вычет она не может. Но есть возможность решить вопрос иначе:

  • передавать деньги ежемесячно бывшей супруге или супругу;
  • он или она будут производить платежи по графику и смогут оформить налоговый вычет на себя;
  • после получения вычета деньги можно передать обратно реальному плательщику или оставить их у себя в счет погашения алиментов, если они были назначены судом или предусматривались соглашением.

Таким образом, юридически фактический плательщик, оставшийся без доли в квартире, не может получать налоговый вычет, но есть возможности договориться с созаемщиком и получать деньги от государства.

Этот вопрос стоит отнести к международному частному праву, так как тут переплетается юрисдикция двух государств.

Может ли созаемщик получить налоговый вычет с процентов по ипотеке?

Итак, начнем с самого главного вопроса: может ли созаемщик по ипотеке получить налоговый вычет?

Читайте также:  Как провести интервью по компетенциям: примеры вопросов и ответов

Для получения супругами этой выплаты с недвижимости, приобретенной в ипотеку, необходимо соблюдение ряда условия:

  • недвижимость должна быть приобретена в браке;
  • супруги должны вступить в право собственности;
  • необходимо иметь документальное подтверждение произведенных трат.

Для упрощения понимания и восприятия информации выберем вид приобретаемой недвижимости — жилье в строящемся многоквартирном доме.

Итак, вступлением в право собственности в приобретенной квартире станет фактически либо подписание акта приема-передачи, либо получение в органах Росреестра свидетельства о праве собственности.

Траты, произведенные на покупку жилья подтверждаются предоставлением в государственный орган следующих документов:

  • договора долевого участия (либо иного документа, подтверждающего покупку и оплату);
  • кредитного договора ипотеки на соответствующий объект недвижимости;
  • квитанций и графиков платежей из банка, а так же банковской справки о произведенных выплатах по основному долгу и по процентам.

Узнать больше о том, в чем отличия налогового вычета по ипотеке от вычета по процентам, можно ли получить процентный возврат отдельно от вычета по кредиту и других нюансах возврата подоходного налога при покупке квартиры, можно здесь, а о том, можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и вернуть проценты с налога на имущество, мы рассказывали в этой статье.

распределение долей собственности в договоре;.

Как получить налоговый вычет созаемщику по ипотеке?

Созаемщик по ипотечному договору обладает теми же правами и обязанностями, что и основной заемщик. Также он имеет право в определенных случаях на налоговый вычет с покупки квартиры, с процентов по ипотеке. Как получить деньги, какие документы потребуется собрать. Пошаговая инструкция оформления налогового вычета для созаемщика.

Законодательно определено, что созаемщик будет иметь право на налоговый вычет, если соблюдены следующие условия.

Может ли созаемщик по ипотеке получить налоговый вычет

ПОДАТЬ ЗАЯВКУ НА ИПОТЕКУ И БЫСТРО УЗНАТЬ РЕШЕНИЕСогласно положениям Налогового кодекса РФ созаемщик по ипотечному кредиту может получить деньги в виде налогового вычета при соблюдении определенных условий. Наличие или отсутствие данного права зависит от того, какого рода родственные связи установлены между ним и основным заемщиком, а также от того, кто выступает собственником и продавцом кредитуемого жилья.

  • Налоговый вычет для созаемщика: возможно ли?
    • Условия получения
    • База расчета выплат
    • Ограничения при получении
  • Какие потребуются документы
  • Порядок оформления

Порядок оформления.

По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?

Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).

Пример: В 2019 году Шилова К.О. взяла займ у организации на покупку квартиры. В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам.

Читайте также:  Ликвидация юридического лица и особенности исполнения процедуры

Пример: В 2019 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн рублей с привлечением кредита на потребительские цели в размере1 млн рублей. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.

В 2021 году Гречихин С.

Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

Проценты по ипотеке можно вернуть в размере 13% от расходов, которые были понесены на уплату процентов по ипотеке. Максимальная сумма вычета не может превышать 3 млн рублей. Соответственно, возвратить можно денежную сумму в размере 390 тысяч рублей. Но правило о максимальной сумме действует в отношении объектов недвижимости, приобретенных с 2014 года. Если объект был приобретен до 2014 года, то это ограничение не применяется.

Получить вычет можно лишь единожды в жизни. Но обратиться за ним можно в любое время. При этом просить о его возврате можно за любой период времени, но в пределах вышеуказанной максимальной суммы.

Для оформления нужно обратиться к работодателю или в налоговую инспекцию. Срок рассмотрения заявления о получении вычета составляет три месяца. Срок его выплаты – три–четыре месяца.

Выплата осуществляется либо путем зачисления на банковский счет, а также на счет кредитной или дебетовой банковской карты, либо наличными.

Подать в налоговую информацию об выплаченных процентах по итогам года.

Примеры расчета налогового вычета для супругов в законном браке

Рассмотрим на конкретных примерах, какой вычет могут получить законные супруги в разных жизненных ситуациях:

Супруги оформили ипотеку на новую квартиру стоимостью 3 500 000 руб. (под 10 % годовых на 10 лет). Сумма переплаты составит 1 845 297 руб. Доли распределили 50х50.

ПоказателиДоли заявлены 50х50
МужЖена
1Оплата за квартиру, руб.1 750 0001 750 000
2Выплата процентов по кредиту, руб.1 845 297
3Сумма расходов на покупку квартиры, с которой будет исчисляться вычет, руб.1 750 0001 750 000
4Сумма процентов, с которой будет исчисляться вычет, руб.922 648,5922 648,5
5Возврат НДФЛ, руб.347 444,3347 444,3
6Итого на семью, руб.694 888,6

– по каждому из супругов.

Если в будущем семья купит еще одну квартиру, то супруги смогут возместить НДФЛ еще с 250 000 руб. от стоимости жилья на каждого. Но получить возврат по процентам уже не получится, т. к. неизрасходованный остаток не переносится на другие объекты. Это указано в п. 8 ст. 220 НК РФ. Если бы возмещение по процентам получил только муж, то у жены сохранилось бы это право для другой квартиры.

Общая сумма возмещения не изменится, если супруги будут поровну оплачивать квартиру и проценты. То же самое касается и случая, когда квартира будет оформлена 100 % на одного из супругов. Изменится только количество денег или доли, которые получат муж и жена.

Доли заявлены 50х50:

– по каждому из супругов.

Квартира оформлена 100 % на мужа:

В последнем случае у жены останется возможность возместить НДФЛ при покупке другой квартиры. Муж своим правом воспользовался полностью.

1 750 000 1 750 000 5 Сумма процентов, с которой будет исчисляться вычета, руб.

Как оформить ипотеку, чтобы налоговый вычет получила и я, и муж?

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании НДВ-Недвижимость Елена Мищенко.

Может ли созаемщик получить налоговый вычет с процентов по ипотеке

Содержание статьи.

Как получить ипотечный возврат?

Подавать заявление на вычет по процентам можно только тогда, когда основной вычет уже выбран. Пошаговая инструкция для получения вычета по процентам:

    Сбор правоустанавливающих документов. Для получения вычета нужно собрать пакет документов: копию паспорта (оригинал предъявляется налоговому агенту), договор об ипотеке, график погашения кредита, справка о выплаченных процентах за отчетный период с подтверждением об отсутствии просрочек по платежам, справка 2-НДФЛ, декларация 3-НДФЛ, и заявление на вычет процентов по ипотеке.

Читайте также:  Какие выплачиваются пособия на ребенка в Якутии в 2020 году

Если квартира была приобретена ранее 1 января 2014 года, при совместной собственности нужно предоставить соглашение (заявление) о распределении вычета с указанием доли. Если квартира была приобретена после 2014 года, соглашение нужно делать, если стоимость жилья меньше 4 млн. рублей, потому что в этом случае сумма вычета на каждого собственника составляет ровно 2 млн. руб.

При долевой собственности вместе с декларацией нужно предоставить заявление о распределении долей, которое составляется при оформлении собственности. При этом, при покупке жилья до 2014 года вычет по процентам распределяется на такие же пропорции, как и по основному вычету, а при покупке недвижимости после 2014 года супруги могут установить другие пропорции.

  • Отправка документов в ФНС по почте или лично. Если налогоплательщик зарегистрирован в личном кабинете на сайте ФНС России, он может отправить декларацию в электронном виде, подписав ее ЭЦП, и прикрепить к ней все необходимые документы.
  • По окончании камеральной проверки, которая длится 2 месяца, осуществляется перевод денежных средств на счет налогоплательщика, что производится в течение месяца.
  • Если супруги заключили брачный договор, то и вычеты распределяются в соответствии с долями в совместно приобретенном имуществе, и заявление при этом составлять нельзя.

    Больше о том, когда и как подавать документы на получение имущественного вычета, можно узнать здесь.

    Если налогоплательщик зарегистрирован в личном кабинете на сайте ФНС России, он может отправить декларацию в электронном виде, подписав ее ЭЦП, и прикрепить к ней все необходимые документы.

    Может ли созаемщик получить налоговый вычет с процентов по ипотеке

    При оформлении целевых займов на покупку недвижимости многие для облегчения бремени привлекают созаемщиков. Поэтому очень актуальным является вопрос, может ли созаемщик получить налоговый вычет с процентов по ипотеке. Обычно в качестве созаемщика выступает муж или жена основного покупателя. В таком случае получение вычета с процентов также имеет свои нюансы.

    1. Кто такой «созаемщик» и положен ли ему вычет
    2. Вычет созаемщикам не в браке
    3. Вычет созаемщикам-супругам

    На оба из них могут претендовать созаемщики.

    Кто такой созаемщик по ипотеке

    При покупке квартиры в ипотеку в качестве заемщика может выступать одно лицо или несколько. Если кредит оформляется на двоих человек, они приобретают статус созаемщиков. Такие граждане имеют равные права и равные обязанности по кредиту. Это значит, что долг перед кредитором должен быть погашен обоими созаемщиками совместно или каждым в отдельности.

    Условиями кредитного договора может быть предусмотрена ситуация, когда недвижимость приобретается только на одного из созаемщиков. Он впоследствии будет оформлен в качестве собственника недвижимости. При этом отвечают по кредитному долгу оба созаемщика в равной мере. Даже тот, который владельцем объекта не становится.

    Кредитор, т.е. банк имеет право предъявить требования по погашению долга каждому созаемщику отдельно или им обоим одновременно.

    Созаемщиками могут быть близкие родственники или чужие по закону люди. Для большинства сделок по ипотеке характерно, что таковыми являются супруги. Реже это бывают родители и дети и пр.

    Если созаемщик по ипотеке решит погасить самостоятельно весь долг по кредиту и условия договора этому не препятствуют, он может рассчитаться с кредитором, а далее требовать взыскания части выплаченной суммы со второго созаемщика.

    В таком случае созаемщики тоже могут получить вычет и по основному кредиту, и за выплату процентов.

    Как оформить вычет?

    Оформление вычета производится аналогично процедуре получения возврата денег основным заемщиком.

    Если супруги планируют приобретение еще одной недвижимости в будущем, то для них выгоднее оформить вычет на одного из супругов, тогда другой сможет воспользоваться льготой по следующему договору.

    Добавить комментарий